Активировать демодоступ >>

Юрист компании

Что подтверждает платежное поручение и как такое доказательство юристам использовать в суде

17 июля 2019
371
Средний балл: 0 из 5

Компания направила в банк документ о перечислении средств контрагенту. Контрагент заявил, что не получил денег. Что такое платежное поручение, основанием для каких действий служит и какие операции с его помощью доказывают юристы в судебных спорах.

Что такое платежное поручение и для чего используется

Платежное поручение – это документ, который используют в работе финансовые службы. Он формируется в результате проведения безналичных расчетов и подтверждает перечисление средств. Бланк представляет собой форму, которую утвердил банк России (положение, утв. 19.06.2012 № 383-П). Операционисты вбивают суммы и другие реквизиты в специально отведенные поля, подтверждением факта списания суммы со счета владельца становится банковская отметка. Для юриста платежное поручение – это документ, который важен как доказательство оплаты. Рассмотрим, когда он понадобится, всегда ли является ли доказательством и какое значение имеет.

Платежное поручение – это перевод денежных средств в рамках одной из форм безналичного расчета (гл. 1 положения № 383-П). Также применяются расчеты:

  • по аккредитиву;
  • инкассовыми поручениями;
  • чеками;
  • переводом денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование);
  • в форме электронных денежных средств. 

Способ и вид расчета стороны вправе определить по своему выбору.

Платежное поручение – общепринятый и удобный вариант решить вопрос для компаний. Аналогичный вариант используется также в суде. На сайтах судов можно найти не только реквизиты получателя, но и заполненные формы, в которых нужно указать только данные плательщика. Обратите внимание, что реквизиты могут отличаться в зависимости от инстанции, которая рассматривает дело. Чтобы не ошибиться, выберите нужную вкладку (первая инстанция, апелляция или кассация).

Что подтверждает платежное поручение и как такое доказательство юристам использовать в суде

Кредитные организации самостоятельно утверждают процедуры. Обслуживающий банк может установить свой порядок приема к исполнению, отзыва, и аннулирования платежных поручений. Главное, чтобы регламент не противоречил положению № 383-П (письмо Минфина России от 20.01.2014 № 02-03-11/1603).

Зачем платежное поручение нужно юристам

Юридическое значение платежного поручения состоит в том, что документ используют в суде как доказательство:

  • факта оплаты, в том числе по договору;
  • основания своих требований (например, из споров о перечислении средств по договору займа, кредита);
  • подтверждения перечисления госпошлины за рассмотрение дела.

Доказательством оплаты, как правило, является распечатанный документ с синей печатью банка (постановление Президиума ВС Республики Башкортостан от 16.08.2017 по делу № 44г-321/2017). Чтобы получить такую платежку, потребуется отправиться в банк с доверенностью. Когда времени для этого нет, юристы просят бухгалтера сформировать документ из базы. Суды по-разному относятся к таким копиям. Они могут посчитать достаточным предоставление распечаток, которые заверил юрист или бухгалтер организации, или затребовать оригиналы (постановление АС Уральского округа от 22.01.2019 № Ф09-9033/18 по делу 3 А50-10095/2018).

Платежное поручение показывает частичную или полную оплату. Такой документ приносят в суд должники, чтобы подтвердить исполнение обязательства. В этом случае суд может удовлетворить иск в части, которую не исполнил должник (определение ВС РФ от 06.10.2017 № 304-ЭС17-15490 № А46-8031/2016).

Если на отсутствие доказательственной силы указывает оппонент, суд может отклонить такой довод.

Например, суд обратил внимание на право стороны, которая заявила об отсутствии синей печати на платежных поручениях, заявить о фальсификации (постановление АС Северо-Западного округа от 02.02.2018 № Ф07-15641/2017 по делу № А56-10529/2017). 

Кто составляет платежное поручение

Заполнение реквизитов платежного поручения регулирует приложение 1 к положению № 383-П. Чтобы перечислить деньги, заполняются:

  • данные о получателе/плательщике;
  • информация о платеже.

Если используется бумажная форма, в полях 43-44 потребуется подпись и печать, если плательщик ее использует.

Часть сведений заполняет банк, другую – клиент. Соответствующие поля содержат сведения о том, кто указывает данные. Так, банк заполняет поля 45, 62,71. Это следует из смысла указанных полей, поскольку там указана информация, которую может дать только банк (дата списания/поступления средств на счет). Поля с номерами 104-109 нужно заполнять, когда речь идет об обязательных платежах, налогах, уплатах в бюджет (Приказ Минфина России от 12.11.2013 № 107н). Для каждого поля банк России определил максимальное количество символов (приложение № 11).

В назначении платежа контрагенты, как правило, указывают реквизиты договора, приложения или заявки к нему. Подробности важны, когда деньги перечисляются траншами на конкретные цели.

Допустим, стороны заключили договор поставки. Покупатель направил средства с помощью платежного поручения и указал, что это оплата за конкретный товар. В этом случае будут действовать договорные санкции, если заинтересованная сторона не докажет обратное указанному в платежке. Например, поставщик не взыщет пени за просрочку оплаты, поскольку не получится переадресовать платеж на иную внедоговорную поставку. Покупатель вправе начислять неустойку, если к дате оплаты привязано исполнение обязательств поставщика, а последний его не выполнил.

Юрист редко самостоятельно формирует документы. Такие ситуации бывают в небольших компаниях, где одно лицо может совмещать должности бухгалтера и юриста. Правовой отдел интересует сумма, реквизиты, даты и назначение платежа. То есть сведения, которые подтверждают или опровергают сам факт оплаты, просрочку, соотнесение средств с исполнением конкретного обязательства. 

У банка есть день, чтобы исполнить поручение

С платежными поручениями работают банки и финансовые отделы компании-плательщика или получателя. Отдел составляет поручение в банк и направляет документы. Кредитная организация принимает и производит оплату. Каких-либо специальных этапов для юриста нет. Ему важно, чтобы документ имел отметку банка. В противном случае есть риск, что суд не примет доказательство.

Когда средства переводит физическое лицо, открывать расчетный счет в банке не обязательно. Потребуется только распоряжение обладателя средств (абз. 3 п. 5.7 положения № 383-П).

Финансовая служба направляет платежное поручение в банк. Сделать это необходимо в течение 10 календарных дней со дня, следующего за датой составления документа. В противном случае банк не произведет расчет (постановления АС Дальневосточного округа от 30.11.2018 № Ф03-5051/2018 по делу № А59-240/2018, Северо-Кавказского округа от 17.10.2017 № Ф08-6928/2017 по делу № А53-34616/2016). Оплата происходит в течение одного операционного дня (ст. 31 Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1). 

Какие проблемы возникают при использовании платежных поручений

Компании сталкиваются со сложностями по разным причинам. Например, когда меняют генерального директора. В этом случае плательщику нужно подать сведения в банк для смены карточки с подписями. Если бывший директор совершит операцию, пока данные в банке о новом руководители не изменились, оспорить ее будет сложно. Суды исходят из того, что у банка нет оснований сомневаться в полномочиях подписанта (определение ВС РФ от 14.06.2018 № 305-ЭС18-7145 по делу № А40-175477/2016). Еще одна проблема – банкротство банка компании. Неисполненные платежные поручения нужно указать в требовании при включении в реестр кредиторов (определение ВС РФ от 05.06.2017 № 308-ЭС17-6251 по делу № А53-14248/2016). 

Иногда споры возникают из-за технической ошибки в платежном поручении. Например, неправильно указанные реквизиты станут причиной отказа банка перевести средства. В суде придется доказывать исполнение (определение Судебной коллегии по экономическим спорам ВС РФ от 18.10.2018 № 305-ЭС18-6679 по делу № А40-50267/2017).

В суд приходится обращаться, когда лицо получает средства ошибочно по вине операциониста или иного лица, которое направило неверное распоряжение (определение ВС РФ от 17.05.2019 № 305-ЭС19-6723 по делу № А40-169154/2018).

Платежное поручение не всегда выступает как бесспорное доказательство оплаты по договору. Недобросовестный контрагент может предъявить документ, который подтверждает иную оплату. Риск возникает, когда, например, спор идет об оплате партий товара. Отследить, что именно указанную сумму не внес плательщик, бывает трудно. Иногда требуется поднимать все первичные документы или делать сверку. В ряде случаев доказать, что платежное поручение не относится к спорной сумме, помогает заключение эксперта.

Например, в одном деле результаты бухгалтерской экспертизы показали, что документы по операциям на счете по форме и содержанию не соответствуют требованиям. На документе отсутствовала отметка плательщика, не было подписи и печати. Эксперт выявил противоречия в наименовании банка. В результате суд не удовлетворил требование и не взыскал средства (постановление АС Московского округа от 29.05.2018 № Ф05-20075/2016 по делу № А40-167876/14).

logo
×
Ой! Это только для зарегистрированных юристов!

Образцы документов для юротдела Потратьте минуту на регистрацию, чтобы скачать файл и получить полный доступ к любым шаблонам документов для юротдела. Все образцы на нашем сайте составлены инхаусами крупных компаний и сотрудниками топовых юридических фирм. На этой неделе специальный подарок: сборник образцов, которые нельзя скачать в интернете. Подготовлен юристами для юристов.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
скачать файл и получить подарок
Зарегистрироваться
×
Скорее получите документ!

Этот документ доступен только юристам, который зарегистрированы на law.ru. Введите свой логин и пароль, или пройдите короткую регистрацию.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
или войти через соцсети
Получить документ
×
Стоп, снято!

Смотрите видео после быстрой регистрации. Мы заботимся о качестве контента, поэтому вынуждены ограничивать доступ к лучшим материалам.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
Это займет всего минуту
Зарегистрироваться
Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.