Каждому юристу нужен отпариватель для костюма >>
Юрист компании

Что такое электронные деньги: особенности использования и правовое обоснование

  • 3 апреля 2019
  • 1006

Электронные средства платежа применяют для безналичного расчета. Читайте в статье, что такое электронные деньги и в каких случаях их можно использовать.

Внимание! Вы находитесь на профессиональном сайте со специализированным юридическим контентом. Для чтения статьи может потребоваться регистрация. 

Современный уровень развития технологий позволяет производить безналичный расчет не только путем заполнения бумажных документов, но и в электронном виде. В частности, получили развитие так называемые электронные деньги. Сейчас с их помощью расчеты между собой ведут граждане или граждане и организации. Читайте в нашем материале:

  • что такое электронные деньги,
  • как они называются,
  • что закон не признает электронными деньгами.

Госдума рассматривает законопроекты о криптовалютах и цифровых активах, например, проект № 424632-7Как суды сейчас разрешают споры, читайте в журнале «Арбитражная практика для юристов».

Электронные деньги – это один из способов безналичного расчета

Электронные деньги – это денежные средства, которые владелец зачисляет на свой виртуальный кошелек и ведет с их помощью те или иные расчеты. В Федеральном законе от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» дали такое определение:

Остались вопросы по кредитам и вкладам? Ответ найдется в Системе Юрист



«Электронные денежные средства – денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа» (п. 18 ст. 3 закона № 161-ФЗ).

Из определения следует, что электронные деньги – это разновидность принятого в России средства взаиморасчетов. Когда клиент начинает пользоваться той или иной системой платежей и предоставляет свои средства ее оператору, банковский счет не создают (п. 3 ст. 3 закона № 161-ФЗ). После внесения средств на личный виртуальный кошелек клиент их по своему усмотрению в рамках возможностей данной платежной системы. Название «электронные деньги» указывает на техническую сторону данного способа расчетов.

Что нужно помнить при использовании электронных технологий, читайте в журнале «Корпоративный юрист».

В техническом смысле способ учета и проведения операций новый, но назначение электронных денег – стандартные безналичные операции. На это указывает и ЦБ РФ в пункте 1.1 главы 1 Положения от 19 июня 2012 г. № 383-П:

«Перевод денежных средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов: <…> расчетов в форме перевода электронных денежных средств».

То есть подразумевают денежную сумму в рублях. Это законное платежное средство, выраженное в электронном виде. Когда плательщик вносит бумажные деньги или монеты на электронный счет-кошелек, они конвертируются в электронные. Пополнение кошелька – операция, которая аналогична пополнению счета в банке.

Срочное сообщение для юриста! В офис пришла полиция

Электронные деньги «Яндекс-деньги» и другие функционируют на базе сетей

Рост популярности электронных денег связан с удобством такого способа оплаты. За последнее десятилетие распространились несколько систем электронных взаиморасчетов:

  • система «Яндекс-деньги»,
  • сервис «Webmoney»,
  • сервис электронных кошельков «Qiwi»,
  • система «PayPal» и т. д.

В этих системах используются не только разные алгоритмы, но и разные основные принципы. Так, электронные деньги «Яндекс-деньги», «Webmoney», «Qiwi» и система «PayPal» – это примеры систем расчета на базе сетей. Также существуют электронные деньги на базе смарт-карт. При этом система «PayPal» является примером фидуциарных (или фиатных) электронных денег, тогда как «Яндекс-деньги» или «Qiwi» относятся к частным электронным деньгам. Частные электронные деньги – это электронные единицы частных платежных систем. Независимо от того, к какой системе эти средства принадлежат, они приравнены к российской валюте – рублю. Для мировой практики это не обязательно, в других странах действуют другие правила.   

Оплата электронными деньгами между компаниями не допускается

Сфера применения электронных денег – это взаиморасчеты между физическими лицами или между физическим и юридическим лицом (ч. 8.1 и ч. 9 ст. 7 закона № 161). Из положений закона следует, что компании и ИП не вправе использовать этот инструмент взаиморасчетов в отношениях между собой. Есть и другие ограничения использования электронных виртуальных кошельков:

  • банк-оператор не вправе предоставлять владельцу кошелька средства в целях их увеличения, не может начислять проценты на остаток электронных денег или выплачивать пользователю вознаграждение (ч. 5 и 6 ст. 7 закона № 161-ФЗ);
  • такие средства нельзя застраховать, чтобы обеспечить возврат (п. 5 ч. 2 ст. 5 закона о страховании вкладов).

А вот обратить взыскание на электронные деньги возможно. Если суд вынесет решение об обращении взыскания, исполнять его будет оператор платежной системы, которой пользуется должник. Кроме того, существуют нормы налогового законодательства, которые позволяют взыскать налоги, штрафы, пени и т. д. за счет электронных денег налогоплательщика. В отношении компаний и предпринимателей предусмотрен административный порядок такого взыскания налогов (ст. 46 НК РФ).

Хотя закон признал электронные деньги, биткоин и другие аналогичные валюты официально не используют

Существует ряд электронных валют, или криптовалют, которые можно классифицировать как электронные деньги, но правового регулирования в России в отношении них в данный момент нет. К таким валютам относятся биткоин, лайткоин и т. п. Если рассматривать техническую сторону применения биткоина, в том, что это – электронные деньги, сомнений не возникнет. Но в правовом отношении есть затруднения, которые не позволяют допустить широкое распространение таких валют.

Дело в том, что это именно специфические электронные валюты. Оборот денег, которые, по сути, являются электронным вариантом обычных, это процесс внутри единого процесса денежного оборота в стране. Со специфическими валютами ситуация иная:

  1. Они не обеспечены золотым запасом какой-либо страны и существуют только в электронном виде. Подобная валюта – набор компьютерных кодов. Ее курс зависит только от желания пользователей производить расчеты с ее помощью. У таких электронных денег нет оператора.
  2. Подобные валюты децентрализованы – они не эмитируются, их обращение не контролирует государство или какая-либо частная структура.
  3. У данных валют присутствует черта частичной анонимности. Есть техническая возможность установить, кто именно произвел расчеты с помощью той или иной подобной валюты, но для этого придется осуществить ряд специальных действий. При этом можно проследить путь денег, но определить платившего сложно, это не всегда удается.

Если государство не контролирует оборот электронных денег, это повышает риски различных преступлений

Особенности цифровых виртуальных валют не позволяют распространить на них существующее правовое регулирование. Поскольку у них нет операторов, их нельзя причислить к электронным деньгам, которые признает закон.

Кроме того, анонимность порождает риски совершения противозаконных операций не только мошеннического характера. Согласно статье 7.2 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ банк, который обслуживает электронную платежную систему, обязан контролировать операции и хранить платежную информацию клиента. Статья 10 закона № 161-ФЗ так же подразумевает необходимость идентификации плательщика. Эти требования ввели, чтобы препятствовать отмыванию преступных доходов, финансированию терроризма и т. д. В случае с криптовалютами такой контроль обеспечить невозможно, что повышает риск подобных преступлений.

Такую точку зрения, в частности, высказывал ЦБ РФ (информация от 27 января 2014 года):

«В связи с анонимным характером деятельности по выпуску "виртуальных валют" неограниченным кругом субъектов и по их использованию для совершения операций граждане и юридические лица могут быть, в том числе непреднамеренно, вовлечены в противоправную деятельность, включая легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма».

Центробанк указал, что будет расценивать действия компании по обмену цифровых специфических валют на деньги или товары как потенциальную вовлеченность такой компании в незаконные операции. См. также информацию ЦБ РФ от 4 сентября 2017 года. 

Той же позиции придерживается Федеральная служба по финансовому мониторингу (информационное сообщение от 6 февраля 2014 года):

«<…> обусловили активное использование криптовалют в торговле наркотиками, оружием, поддельными документами и иной преступной деятельности. Данные факты, а также возможность бесконтрольного трансграничного перевода денежных средств и их последующего обналичивания, служат предпосылками высокого риска потенциального вовлечения криптовалют в схемы, направленные на легализацию (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма».

Таким образом, несмотря на то, что технически биткоин и другие схожие валюты относятся к электронным деньгам, их специфика не позволяет допустить обращение таких средств расчета наравне с реальной валютой. 

Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Рекомендации по теме

Cтать постоян­ным читателем журнала!

Cтать постоян­ным читателем журнала

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Мы в соцсетях
А еще:
Зарегистрируйтесь, чтобы прочесть статью

Вы зашли на профессиональный сайт для юристов-практиков.

Если Вы юрист, сможете прочесть статью после регистрации. Это быстро и бесплатно.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
или войти через соцсети
Зарегистрироваться как юрист
×
Ой! Это только для зарегистрированных юристов!

Образцы документов для юротдела Потратьте минуту на регистрацию, чтобы скачать файл и получить полный доступ к любым шаблонам документов для юротдела. Все образцы на нашем сайте составлены инхаусами крупных компаний и сотрудниками топовых юридических фирм. На этой неделе специальный подарок: сборник образцов, которые нельзя скачать в интернете. Подготовлен юристами для юристов.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
скачать файл и получить подарок
Зарегистрироваться
×
Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.